Постановление Правительства Белгородской области от 19.02.2018 № 45-пп

 

 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ПРАВИТЕЛЬСТВОБЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

 

от19 февраля 2018г.                                                   N 45-пп

 

(Утратилсилу - Постановление Правительства Белгородской области от21.01.2019 г. № 19-пп)

 

ОБУТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ БЕЛГОРОДСКОЙОБЛАСТИ 2018 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМКУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

 

Всоответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ "Обособенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценныхбумаг", законом Белгородской области от 18 декабря 2017 года N 211 "Обобластном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов",постановлениями Правительства Белгородской области от 1 апреля 2013 года N114-пп "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращениягосударственных облигаций Белгородской области" и от 29 января 2018 года N22-пп "О предельном объеме выпуска государственных ценных бумагБелгородской области по номинальной стоимости на 2018 год" ПравительствоБелгородской области постановляет:

 

1.Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородскойобласти 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя сфиксированным купонным доходом и амортизацией долга (прилагаются).

 

2.Контроль за исполнением постановления возложить на департамент финансов ибюджетной политики Белгородской области (Боровик В.Ф.).

 

3.Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

 

 

        Губернатор Белгородскойобласти      Е.САВЧЕНКО

 

 

 

 

 

Утверждены

постановлением

ПравительстваБелгородской области

от19 февраля 2018 года N 45-пп

 

УСЛОВИЯ

ЭМИССИИИ ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ БЕЛГОРОДСКОЙ

ОБЛАСТИ2018 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

НАПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ

ИАМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

 

1.Общие положения

 

1.1.Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородскойобласти 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя сфиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия)разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации,Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигацийБелгородской области (далее - Генеральные условия), утвержденнымипостановлением Правительства Белгородской области от 1 апреля 2013 года N114-пп, и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственныхоблигаций Белгородской области 2018 года в форме документарных ценных бумаг напредъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее -Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации -Белгородской области выступает Правительство Белгородской области (далее -Эмитент).

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения ипогашения Облигаций, проводит департамент финансов и бюджетной политикиБелгородской области.

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 308005, РоссийскаяФедерация, Белгородская область, г. Белгород, пл. Соборная, 4.

Местонахождение и почтовый адрес департамента финансов и бюджетнойполитики Белгородской области: 308000, Российская Федерация, Белгородскаяобласть, г. Белгород, пр. Славы, 72.

Уполномоченным агентом Эмитента выступает профессиональныйучастник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующимзаконодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентомгосударственный контракт об оказании услуг по организации облигационного займаБелгородской области (далее - Уполномоченный агент Эмитента). Данные обУполномоченном агенте Эмитента раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссиигосударственных облигаций Белгородской области 2018 года в форме документарныхценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизациейдолга (далее - Решение об эмиссии).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участникрынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензииобязательное централизованное хранение Глобального сертификата выпускаОблигаций (далее - Уполномоченный депозитарий), определенный в соответствии сдействующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченномдепозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.

Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги попроведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензиибиржи, определенное в соответствии с действующим законодательством РоссийскойФедерации и заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее -Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом вРешении об эмиссии.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценнымибумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением Глобальногосертификата, с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получениеноминальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и сроки,установленные в Решении об эмиссии, и право на получение купонного дохода вразмере, определяемом в соответствии с настоящими Условиями.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться,распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующимзаконодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациямигражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениемоб эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленногодействующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этихправ обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигацийприсваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигацииравны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусковОблигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частьюсуществующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение обэмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, чтоданный выпуск Облигаций является дополнительным.

1.6. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении обэмиссии, при этом Облигации могут быть среднесрочными (от одного года до пятилет) и долгосрочными (от пяти до тридцати лет включительно).

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валютеРоссийской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.

1.8. Весь выпуск Облигаций оформляется Глобальным сертификатом,который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до датыначала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности наОблигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депоприобретателя.

Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверениепередачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами,осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями,осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченногодепозитария (далее - Депозитарий).

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих УсловийЭмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия(дата начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигацийвыпуска и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, неурегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением обэмиссии, регламентируются в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации.

 

2.Порядок размещения и обращения Облигаций

 

2.1.Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последнейОблигации первым владельцам.

Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации,содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляются не позднее чем за два рабочихдня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайтеГубернатора и Правительства Белгородской области в информационно-телекоммуникационнойсети Интернет.

2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытойподписке путем заключения в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделоккупли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента,действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.

Размещение Облигаций может осуществляться только в результатезаключения сделок у Организатора торговли в порядке, определенном действующимзаконодательством и настоящими Условиями.

2.3. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигацийможет осуществляться:

путем заключения в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделоккупли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента,действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигацийна конкурсе по определению ставки купонного дохода на первый купонный период, проводимому Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведенияторгов по ценным бумагам;

путем заключения в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажиОблигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующегопо поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатораторговли посредством сбора адресных заявок со стороны покупателей наприобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимостиОблигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальныедаты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке,указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;

путем заключения в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделоккупли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента,действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигацийна аукционе по определению цены размещения Облигаций, проводимом у Организатораторговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов поценным бумагам.

2.4. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса поопределению ставки купонного дохода на первый купонный период.

При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату началаразмещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного доходана первый купонный период. Размещение Облигаций осуществляется по ценеразмещения, равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Участники конкурса подают в адрес Уполномоченного агента Эмитентазаявки на покупку Облигаций (далее - Адресные заявки). Существенным условиемкаждой Адресной заявки является указание ставки первого купона в процентахгодовых, цены Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций иколичества приобретаемых Облигаций.

Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на первый купонныйпериод по Облигациям на основании поданных Адресных заявок и с учетомприемлемой стоимости заимствования.

Адресные заявки, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются приусловии, что указанные в них ставки купонного дохода на первый купонный периодпо Облигациям меньше или равны ставке купонного дохода на первый купонныйпериод по Облигациям, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются Адресныезаявки с минимальной ставкой купонного дохода по Облигациям, то есть в первуюочередь удовлетворяются Адресные заявки, в которых указана меньшая ставкакупонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного доходазарегистрировано несколько Адресных заявок, то в первую очередь удовлетворяютсяАдресные заявки, поданные ранее по времени. Ставка купонного дохода на первый купонныйпериод по Облигациям выпуска указывается в Адресных заявках в процентах годовыхс точностью до сотых долей процента.

В случае если объем последней из удовлетворяемых Адресных заявокпревышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Адреснаязаявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.5. Размещение Облигаций путем сбора Адресных заявок со стороныпокупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальнойстоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее востальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранееопределенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении обэмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора Адресных заявок со стороныпотенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равнойноминальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличнойот нее в остальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период,заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях иРешении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лицприглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - оферта оприобретении Облигаций) и заключение сделок купли-продажи Облигаций сиспользованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равнойноминальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонныйпериод, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях иРешении об эмиссии.

Порядок определения размера ставок купонного дохода по Облигациямв Решении об эмиссии должен содержать указание, что информация о размерепроцентной ставки купонного дохода по первому купону размещается на сайтеЭмитента не позднее даты начала размещения Облигаций.

Участники размещения направляют оферты о приобретении Облигаций вадрес Уполномоченного агента Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента раскрываетинформацию о сроках и порядке направления оферт на своем сайте в информационно-телекоммуникационнойсети Интернет.

При размещении Облигаций Эмитент и (или) Уполномоченный агентЭмитента намереваются заключать предварительные договоры с участникамиразмещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующимв их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждениеим размещаемых Облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путемакцепта Эмитентом и (или) Уполномоченным агентом Эмитента оферт о приобретенииОблигаций, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуютсязаключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажиОблигаций. В направляемых офертах о приобретении Облигаций участники размещенияуказывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации,максимальное количество Облигаций и минимальную ставку купонного дохода напервый купонный период, по которой они готовы приобрести Облигации на указаннуюмаксимальную сумму.

Оферты о приобретении Облигаций могут быть акцептованы илиотклонены. В случае акцепта оферты о приобретении Облигаций участник размещениясоглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте о приобретенииОблигаций, может быть уменьшено Эмитентом.

После окончания срока для направления оферт о приобретенииОблигаций Уполномоченный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводныйреестр оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций и сучетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величинеставки купонного дохода на первый купонный период и определяет участниковразмещения (далее - потенциальный покупатель), которым он намеревается продатьОблигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продатьпотенциальным покупателям.

При анализе реестра оферт Эмитент руководствуется единовременнымсоблюдением следующих критериев:

- недопущение возникновения дискриминационных условий в процессепринятия решения об акцепте оферт;

- недопущение предоставления государственных преференций впроцессе принятия решения об акцепте оферт.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентомЭмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:

- пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;

- привлечение максимального количества инвесторов для обеспеченияликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;

- диверсификация разных категорий инвесторов.

Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций раскрывает насвоем сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет информацию обустановленной ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной впорядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Эмитент передает информацию об акцепте оферт о приобретенииОблигаций Уполномоченному агенту Эмитента.

Уполномоченный агент Эмитента направляет акцепт на оферты оприобретении Облигаций потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется сиспользованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равнойноминальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонныйпериод, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и вРешении об эмиссии.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатораторговли в течение периода подачи Адресных заявок, установленного Организаторомторговли, подают Адресные заявки с использованием системы торгов Организатораторговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.

Адресные заявки направляются участниками торгов в адресУполномоченного агента Эмитента.

Адресная заявка должна содержать информацию:

- о цене покупки (равной 100 (сто) процентов от номинальнойстоимости Облигации);

- о количестве Облигаций;

- о прочих параметрах в соответствии с правилами проведения торговпо ценным бумагам Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату началаразмещения Облигаций после окончания периода подачи Адресных заявок по ценеразмещения, равной 100 (сто) процентов номинальной стоимости Облигаций, иставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определеннойЭмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, изаканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговлисоставляет сводный реестр Адресных заявок, полученных в течение периода подачиАдресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченныйагент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра Адресных заявок Эмитентпринимает решение об удовлетворении Адресных заявок, руководствуясь наличиемакцепта оферт. Эмитент передает Уполномоченному агенту Эмитента информацию обАдресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лицеУполномоченного агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций спокупателями путем выставления встречных Адресных заявок с указанием количестваОблигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленномунастоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов поценным бумагам Организатора торговли.

2.6. Размещение Облигаций путем проведения аукциона по определениюцены размещения Облигаций.

В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона поопределению цены размещения Облигаций Эмитент не позднее чем за два рабочих днядо даты начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставкикупонного дохода по Облигациям на первый и последующие купонные периоды впорядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и доводитуказанную информацию до сведения потенциальных покупателей путем указанияставок купонного дохода на первый и последующие купонные периоды в Решении обэмиссии и (или) опубликования соответствующей информации на сайтах Эмитента иУполномоченного агента Эмитента.

В день проведения аукциона по определению цены размещения ценныхбумаг участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку облигаций(далее - Заявка) на аукционе с использованием системы торгов Организатораторговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. УказанныеЗаявки подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.

Заявка должна содержать информацию о цене покупки (в процентах отноминальной стоимости Облигации).

Организатор торговли составляет сводный реестр Заявок, полученныхв течение периода подачи Заявок, и передает его Уполномоченному агентуЭмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестрЭмитенту.

Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещенияОблигаций на основании поданных Заявок на покупку Облигаций и с учетомприемлемой стоимости заимствования.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату началаразмещения Облигаций после определения Эмитентом цены размещения по итогамаукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Заявки удовлетворяются в случае, если цена размещения будетустановлена не выше цены, указанной в такой Заявке. Приоритетом пользуютсяЗаявки с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередьудовлетворяются Заявки на покупку, в которых указана наибольшая цена размещенияОблигаций. Если с одинаковой ценой размещения зарегистрировано несколькоЗаявок, то в первую очередь удовлетворяются Заявки, поданные ранее по времени.

В случае если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупкупревышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявкаудовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.7. Если в дату начала размещения Облигаций не произошлоразмещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций(далее - доразмещение) осуществляется в течение периода размещения Облигаций,установленного в Решении об эмиссии.

После окончания периода удовлетворения Заявок, установленногоорганизатором торговли, участники торгов могут в течение периода размещенияОблигаций подавать Адресные заявки на покупку Облигаций в адрес Уполномоченногоагента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресныезаявки удовлетворяются по цене (ценам) в соответствии с письменным указанием ЭмитентаУполномоченному агенту Эмитента.

В случае если объем последней из подлежащих удовлетворениюАдресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся недоразмещенными, тоданная Адресная заявка удовлетворяется в размере остатка недоразмещенных доэтого момента Облигаций.

Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель присовершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонныйдоход по Облигациям (НКД), определяемый по формуле, указанной в пункте 3.1раздела 3 настоящих Условий.

2.8. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении обэмиссии. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейсяв Решении об эмиссии, осуществляются не позднее чем за два рабочих дня до датыначала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Губернатора иПравительства Белгородской области в информационно-телекоммуникационной сетиИнтернет.

2.9. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путемзаключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и внеОрганизатора торговли в соответствии с действующим законодательством РоссийскойФедерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.10. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте РоссийскойФедерации.

 

3.Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

 

3.1.Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разницамежду ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доходкак абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставкикупонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальнойстоимости Облигаций.

В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссииконкретного способа размещения Облигаций ставки купонов по всем купоннымпериодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии, или ставка купонногодохода на первый купонный период определяется Эмитентом на конкурсе, проводимому Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании анализареестра оферт о приобретении Облигаций, полученных от участников размещения.Ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

 

Rj = Cj x Tj x Nom / (365 x 100%),

 

где:

Rj - величина купонного дохода за j-й купонный период, рублей;

Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купону,процент годовых;

Tj - j-й купонный период, дней;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальнойстоимости) одной Облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за j-йкупонный период, рублей.

Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются вРешении об эмиссии.

В ходе размещения Облигаций (начиная со второго дня размещенияОблигаций) и при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажиОблигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а такженакопленный купонный доход на одну Облигацию (далее - НКД), которыйрассчитывается на текущую дату по формуле:

 

НКД= Cj x Nom x (T - T(j-1)) / 365 / 100%,

 

где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальнойстоимости) одной Облигации на дату расчета выплаты НКД за j-й купонный период,рублей;

Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купону,процент годовых;

T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первогокупонного периода - дата начала размещения Облигаций);

T - дата расчета НКД внутри j-го купонного периода.

3.2. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляетсячастями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссиии совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - датыамортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигацийопределяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии сфедеральными законами права по Облигациям, получают выплаты при погашенииОблигаций через Депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги,депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Депозитарием,осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержатьпорядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат припогашении Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченномудепозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с датыпоступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитнойорганизацией) Уполномоченного депозитария.

Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последнейнепогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком,установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте РоссийскойФедерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии сфедеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме поОблигациям через Депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги,депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Депозитарием,осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержатьпорядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонногодохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченномудепозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с датыпоступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитнойорганизацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии спорядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплатыкупонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента вУполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные имОблигации, не начисляется и не выплачивается.

Если дата погашения части номинальной стоимости и (или) выплатыкупонного дохода по Облигациям приходится на выходной или нерабочий праздничныйдень, независимо от того, будет ли это государственный выходной день иливыходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производитсяв первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем.Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либоиной компенсации за такую задержку в платеже.

3.4. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляетсяв соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

 

4.Выкуп Облигаций, выпуск выкупленных

Облигацийв последующее обращение

 

4.1.Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока ихпогашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренномнастоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в томчисле по определению цены выкупа), установленных действующим законодательствомРоссийской Федерации.

4.2. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене,определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса наОблигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Белгородскойобласти об областном бюджете на соответствующий финансовый год (далее - Закон обюджете), за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигацийопределяется в соответствии с Налоговым кодексомРоссийской Федерации.

Выкуп может осуществляться посредством заключения сделоккупли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента,действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций уОрганизатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатораторговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующееобращение до срока погашения по цене, определенной с учетом рыночной цены иобъемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами,установленными в Законе о бюджете.

 

5.Информация об Эмитенте

 

5.1.В соответствии с закономБелгородской области от 18 декабря 2017 года N 211 "Об областном бюджетена 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" (в ред. закона от 19февраля 2018 года N 237) установлены следующие параметры областного бюджета на2018 год:

доходы - 78208043 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездныхпоступлений - 15662503 тыс. рублей, из которых объем межбюджетных трансфертов, получаемыхот других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 15662503 тыс.рублей;

расходы - 81067510 тыс. рублей;

дефицит областного бюджета составляет 2859467 тыс. рублей, или 4,6процента утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учетаутвержденного объема безвозмездных поступлений (соответствует требованиям статьи92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

Предельный объем государственного внутреннего долга Белгородскойобласти на 2018 год установлен в сумме 42075895 тыс. рублей.

Верхний предел государственного внутреннего долга Белгородскойобласти на 1 января 2019 года установлен в сумме 35329067 тыс. рублей, в томчисле верхний предел долга по государственным гарантиям - в сумме 6270556 тыс.рублей.

Объем расходов на обслуживание государственного долга Белгородскойобласти на 2018 год установлен в размере 2126724 тыс. рублей.

5.2. Суммарная величина государственного долга Белгородскойобласти на 1 января 2018 года составляет 39762488 тыс. рублей.

На момент утверждения настоящих Условий суммарная величинагосударственного долга Белгородской области - 39762488 тыс. рублей.

5.3. Сведения об исполнении областного бюджета Белгородскойобласти за 2015, 2016, 2017 годы:

 

Исполнениеобластного бюджета

Белгородскойобласти за 2015 год

 

тыс.рублей

 

N п/п	Наименование показателей	Исполнено за 2015 год
1	2	3
	ДОХОДЫ:
I.	Налоговые доходы - всего:	42 298 900
	в том числе:
1.	Налоги на прибыль, доходы	27 036 725
2.	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	4 330 926
3.	Налоги на совокупный доход	1 664 041
4.	Налоги на имущество	8 511 540
5.	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	693 679
6.	Государственная пошлина	61 810
7.	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	179
II.	Неналоговые доходы - всего:	1 495 748
	в том числе:
1.	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	600 848
2.	Платежи при пользовании природными ресурсами	99 796
3.	Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства	57 297
4.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	13 120
5.	Административные платежи и сборы	6 087
6.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	716 090
7.	Прочие неналоговые доходы	2 511
III.	Безвозмездные поступления	20 376 990
	ВСЕГО ДОХОДОВ:	64 171 638
	РАСХОДЫ:
1.	Общегосударственные вопросы	1 530 051
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	340 832
2.	Национальная оборона	28 437
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	28 232
3.	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	355 031
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	2 320
4.	Национальная экономика	22 022 706
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	772 206
5.	Жилищно-коммунальное хозяйство	985 557
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	804 844
6.	Охрана окружающей среды	57 725
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	6 614
7.	Образование	15 305 729
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	11 612 998
8.	Культура, кинематография	860 208
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	143 187
9.	Здравоохранение	10 519 497
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	5 503 980
10.	Социальная политика	9 083 516
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	7 761 580
11.	Физическая культура и спорт	387 909
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	57 681
12.	Средства массовой информации	157 666
13.	Обслуживание государственного и муниципального долга	2 097 125
14.	Межбюджетные трансферты	3 130 055
	ВСЕГО РАСХОДОВ	66 521 212
	ДЕФИЦИТ	-2 349 574

 

Исполнениеобластного бюджета

Белгородскойобласти за 2016 год

 

тыс.рублей

 

N п/п	Наименование показателей	Исполнено за 2016 год
1	2	3
	ДОХОДЫ:
I.	Налоговые доходы - всего:	43 644 484
	в том числе:
1.	Налоги на прибыль, доходы	26 013 511
2.	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	7 176 705
3.	Налоги на совокупный доход	1 749 599
4.	Налоги на имущество	8 021 032
5.	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	623 701
6.	Государственная пошлина	59 866
7.	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	70
II.	Неналоговые доходы - всего:	2 375 247
	в том числе:
1.	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	1 455 786
2.	Платежи при пользовании природными ресурсами	100 547
3.	Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства	48 736
4.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	93 548
5.	Административные платежи и сборы	7 988
6.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	668 695
7.	Прочие неналоговые доходы	-53
III.	Безвозмездные поступления	19 068 794
	ВСЕГО ДОХОДОВ:	65 088 525
	РАСХОДЫ:
1.	Общегосударственные вопросы	1 253 265
2.	Национальная оборона	27 794
3.	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	354 689
4.	Национальная экономика	22 209 998
5.	Жилищно-коммунальное хозяйство	790 631
6.	Охрана окружающей среды	76 989
7.	Образование	16 132 806
8.	Культура, кинематография	986 371
9.	Здравоохранение	10 148 117
10.	Социальная политика	9 645 312
11.	Физическая культура и спорт	387 341
12.	Средства массовой информации	176 812
13.	Обслуживание государственного и муниципального долга	2 096 711
14.	Межбюджетные трансферты	3 583 713
	ВСЕГО РАСХОДОВ	67 870 549
	ДЕФИЦИТ	-2 782 024

 

Исполнениеобластного бюджета

Белгородскойобласти за 2017 год

 

тыс.рублей

 

N п/п	Наименование показателей	Исполнено за 2017 год
1	2	3
	ДОХОДЫ:
I.	Налоговые доходы - всего:	56 857 122
	в том числе:
1.	Налоги на прибыль, доходы	38 885 597
2.	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	5 830 013
3.	Налоги на совокупный доход	2 119 819
4.	Налоги на имущество	9 295 781
5.	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	665 797
6.	Государственная пошлина	60 071
7.	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	44
II.	Неналоговые доходы - всего:	3 745 354
	в том числе:
1.	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	1 554 044
2.	Платежи при пользовании природными ресурсами	62 917
3.	Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства	54 311
4.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	1 388 228
5.	Административные платежи и сборы	8 929
6.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	677 976
7.	Прочие неналоговые доходы	-1 051
III.	Безвозмездные поступления	17 646 332
	ВСЕГО ДОХОДОВ:	78 248 808
	РАСХОДЫ:
1.	Общегосударственные вопросы	1 348 667
2.	Национальная оборона	29 208
3.	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	390 291
4.	Национальная экономика	28 184 450
5.	Жилищно-коммунальное хозяйство	992 427
6.	Охрана окружающей среды	86 911
7.	Образование	17 312 278
8.	Культура, кинематография	989 416
9.	Здравоохранение	5 915 881
10.	Социальная политика	15 294 423
11.	Физическая культура и спорт	387 022
12.	Средства массовой информации	189 150
13.	Обслуживание государственного и муниципального долга	2 118 602
14.	Межбюджетные трансферты	3 599 712
	ВСЕГО РАСХОДОВ	76 838 438
	ДЕФИЦИТ/ПРОФИЦИТ	1 410 370

 

За2017 год сведения представлены по данным месячной отчетности за декабрь 2017года с учетом заключительных оборотов.