Приложение к Постановлению от 22.10.2012 г № 422-ПП Административный регламент
Административный регламент исполнения государственной функции управления социальной защиты населения белгородской области по осуществлению внутреннего финансового контроля за деятельностью подведомственных областных государственных бюджетных учреждений I. общие положения
1.1.Наименование государственной функции
Осуществление внутреннего финансового контроля за деятельностью подведомственных областных государственных бюджетных учреждений (далее - государственная функция).
1.2.Наименование органа исполнительной власти, исполняющего государственную функцию
Государственную функцию исполняет управление социальной защиты населения Белгородской области (далее - Управление).
1.3.Перечень нормативных правовых актов, непосредственно регулирующих исполнение государственной функции
Исполнение государственной функции осуществляется в соответствии с:
Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31 июля 1998 года N 145-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31);
Федеральным законом от 2 мая 2006 года N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан в Российской Федерации" ("Российская газета", 2006, N 95);
Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 декабря 2008 года N 146н "Об обеспечении деятельности по осуществлению государственного финансового контроля" ("Российская газета", 2009, N 36);
постановлением правительства Белгородской области от 3 октября 2011 года N 362-пп "Об утверждении Порядка осуществления внутреннего финансового контроля, в том числе за деятельностью областных государственных казенных, бюджетных и автономных учреждений".
1.4.Предметом контроля является законность и обоснованность совершенных подведомственным областным государственным бюджетным учреждением (далее - Учреждение) хозяйственных и финансовых операций, правильность их отражения в бухгалтерском учете и отчетности, а также законность действий должностных лиц Учреждения, на которых возложена ответственность за их осуществление.
1.5.Права и обязанности должностных лиц Управления при осуществлении контроля:
1.5.1.Должностные лица Управления имеют право:
1) проверять в Учреждениях финансовые, бухгалтерские и первичные учетные документы, подтверждающие законность расходования бюджетных и внебюджетных средств;
2) проверять в Учреждениях финансовые, бухгалтерские и первичные учетные документы, подтверждающие соблюдение условий выделения, получения, целевого использования средств областного бюджета;
3) проводить или организовывать проведение сплошных или выборочных инвентаризаций материальных ценностей;
4) проверять в Учреждениях регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую, статистическую и оперативную отчетность, сметы, планы, наличие денежных средств в кассе;
5) требовать от должностных лиц проверяемого Учреждения финансово-хозяйственные документы и их копии, расчеты для приобщения их к акту ревизии (проверки);
6) получать от материально ответственных и ответственных должностных лиц проверяемого Учреждения объяснения, в том числе письменные, по вопросам, возникающим в ходе ревизии (проверки), и заверенные руководителем Учреждения (лицом, его замещающим) копии документов, необходимых для проведения контрольных мероприятий;
7) при выявлении фактов неправомерного, нецелевого или неэффективного расходования бюджетных (внебюджетных) средств и нарушений финансовой дисциплины устанавливать размер причиненного ущерба, причины нарушений, должностных лиц, по вине которых совершены нарушения;
8) требовать от руководителей проверяемых Учреждений обязательного проведения инвентаризации имущества и обязательств при выявлении фактов хищения или порчи имущества;
9) вносить по результатам ревизий (проверок) предложения начальнику Управления по устранению выявленных нарушений.
1.5.2.Должностное лицо Управления обязано:
1) определять степень важности объектов ревизии (проверки) и первоочередные методы проверки в соответствии с поставленными задачами;
2) сообщать о задачах ревизии (проверки) руководителю Учреждения, в ходе ревизии (проверки) информировать его об отдельных выявленных недостатках и нарушениях для принятия мер к их устранению в период проведения ревизии (проверки);
3) проверять законность финансово-хозяйственных операций, совершенных проверяемым Учреждением, обеспечение, сохранность собственности, соблюдение финансовой и штатной дисциплины, постановку бухгалтерского учета, качество первичных документов, правильность бухгалтерских записей и материального учета, фактическое наличие имущества и его соответствие учетным данным;
4) выявлять случаи хищений, растрат, недостач, незаконного расходования денежных средств, товарно-материальных ценностей;
5) точно и объективно освещать в акте (справке) ревизии (проверки) выявленные факты недостатков, хищений, неправильного или умышленного искажения отчетности, нарушения финансовой и штатной дисциплины, неправомерного расходования средств, подтверждая их документами, а также требовать объяснения от виновных лиц;
6) проверять полномочия должностных лиц Учреждения, законность их действий;
7) опираться в своих выводах на необходимую, достаточную, истинную информацию, которая должна быть отражена в материалах ревизии (проверки);
8) участвовать в выработке мер по устранению выявленных в процессе ревизии (проверки) недостатков и нарушений в работе проверяемого Учреждения;
9) проверять исполнение решения по результатам предыдущей ревизии (проверки) и отражать в акте (справке) полноту и своевременность его исполнения;
10) доложить руководителю Учреждения результаты ревизии (проверки).
1.6.Права и обязанности должностных лиц, в отношении которых осуществляются мероприятия по контролю.
1.6.1 Должностные лица Учреждения имеют право:
1) присутствовать при инвентаризации вверенных им ценностей;
2) знакомиться с актами (справками) ревизий (проверок), относящихся к их служебной деятельности, и представлять в письменной форме объяснения и возражения по ним;
3) знакомиться с документами, послужившими основанием для выводов о допущенных недостатках в работе и нарушениях, а также произведенными расчетами сумм материального ущерба.
1.6.2.Должностные лица Учреждения обязаны:
1) организовать проведение инвентаризации денежных средств и материальных ценностей;
2) обеспечить присутствие материально ответственных и ответственных должностных лиц при проверке вверенных им ценностей и иных действиях, направленных на проверку их деятельности по осуществлению финансовых и хозяйственных операций;
3) представлять запрашиваемые материалы на бумажных носителях и в электронном виде, заверенные копии документов, обеспечивать доступ к соответствующим автоматизированным программам.
1.7.Результатом исполнения государственной функции является:
1) получение информации о фактическом состоянии финансово-хозяйственной деятельности Учреждения;
2) выявление, анализ и пресечение нарушений при осуществлении Учреждениями хозяйственно-финансовых операций;
3) принятие мер по устранению выявленных нарушений в Учреждениях;
4) укрепление финансовой дисциплины в Учреждениях;
5) повышение качества работы Учреждений.
II.Требования к порядку исполнения государственной функции
2.1.Порядок информирования о правилах исполнения государственной функции
2.1.1.Информация по процедурам исполнения государственной функции размещается на официальном сайте Управления, в средствах массовой информации и на информационных стендах.
2.1.2.На официальном сайте Управления должна быть размещена следующая информация:
1) место нахождения Управления;
2) график приема граждан;
3) номера телефонов для справок, адреса электронной почты, адрес официального сайта Управления;
4) описание процедур исполнения государственной функции;
5) перечень причин для отказа в исполнении государственной функции;
6) порядок обжалования действий (бездействия) и решений, осуществляемых (принятых) должностными лицами в рамках исполнения государственной функции;
7) извлечения из нормативных правовых актов, регламентирующих исполнение государственной функции.
2.1.3.На информационных стендах Управления должна быть размещена следующая обязательная информация:
1) режим работы Управления;
2) графики личного приема граждан уполномоченными должностными лицами;
3) номера кабинетов, где осуществляются прием письменных обращений граждан и устное информирование граждан; фамилии, имена, отчества и должности лиц, осуществляющих прием письменных обращений граждан и устное информирование граждан;
4) адрес официального сайта Управления в сети Интернет;
5) номера телефонов, факсов, адреса электронной почты Управления.
Стенды, содержащие информацию о графике приема граждан, размещаются в фойе Управления.
2.1.4.Сведения о месте нахождения Управления, почтовых адресах для направления документов и обращений, о справочных телефонных номерах и адресах электронной почты для направления обращений.
Место нахождения Управления: г. Белгород, проспект Славы, д. 24.
Почтовый адрес для направления документов и обращений: 308026, г. Белгород, проспект Славы, д. 24, управление социальной защиты населения Белгородской области.
Электронный адрес для направления обращений: sobes@belgtts.ru.
Телефон для справок: тел./факс: 8 (4722) 27-62-25, тел.: 8 (4722) 27-17-35.
2.1.5.Справочные телефоны структурных подразделений Управления, участвующих в исполнении государственной функции, размещены на официальном сайте Управления по адресу: http://www.УСЗН31.РФ/ и приведены в приложении N 1 к административному регламенту.
2.1.6.Управление осуществляет прием по следующему графику:
Понедельник - пятница: ежедневно с 09.00 до 18.00 часов (перерыв на обед с 13.00 до 14.00 часов). Суббота и воскресенье - выходные дни.
2.2.Информация об исполнении государственной функции (далее - информация) предоставляется бесплатно.
2.2.1.Для получения информации о порядке исполнения государственной функции граждане обращаются:
1) лично в Управление;
2) посредством телефонной связи в Управление;
3) посредством почтовой корреспонденции в Управление;
4) по электронной почте, в том числе с использованием федеральной государственной информационной системы "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)", определяемой дополнительно в соответствии с техническим регламентом функционирования Единого портала.
2.2.2.Основными требованиями к информированию граждан являются:
1) достоверность предоставляемой информации;
2) четкость в изложении информации;
3) полнота информирования;
4) наглядность форм предоставляемой информации;
5) удобство и доступность получения информации;
6) оперативность предоставления информации.
2.2.3.Информирование граждан организуется следующим образом:
1) публичное информирование проводится посредством размещения информации на официальном сайте Управления в сети Интернет, на информационных стендах в Управлении;
2) индивидуальное информирование проводится в форме устного информирования (лично или по телефону) и письменного информирования (по почте).
2.2.4.Публичное информирование граждан о порядке исполнения государственной функции осуществляется посредством размещения информации на официальном сайте Управления, в том числе с использованием федеральной государственной информационной системы "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)", определяемой дополнительно в соответствии с техническим регламентом функционирования Единого портала, на информационных стендах Управления.
Официальный сайт Управления в сети Интернет должен содержать сведения о местах нахождения, справочные телефоны, факсы, адреса электронной почты Управления, графики личного приема граждан.
Информация, размещаемая на информационных стендах, должна содержать дату размещения, подпись начальника (заместителя начальника) Управления.
2.2.5.Индивидуальное письменное информирование при обращении граждан в Управление осуществляется путем направления в письменном виде ответов почтовым отправлением.
Начальник Управления (или уполномоченное им должностное лицо) в соответствии со своей компетенцией определяет непосредственного исполнителя для подготовки ответа.
Ответ на вопрос предоставляется в простой, четкой и понятной форме с указанием должности лица, подписавшего ответ, а также фамилии, имени, отчества и номера телефона непосредственного исполнителя.
2.2.6.При индивидуальном устном информировании (по телефону или лично) сотрудник Управления должен назвать свои фамилию, имя, отчество, должность, а также наименование структурного подразделения, в которое обратился гражданин, а затем в вежливой форме, без длительных пауз, не отвлекаясь, подробно проинформировать обратившегося по интересующим его вопросам исполнения государственной функции.
Сотрудник Управления, осуществляющий индивидуальное устное информирование, должен принять все необходимые меры для дачи полного и оперативного ответа на поставленные вопросы.
При индивидуальном устном информировании граждан (по телефону или лично) сотрудник Управления, осуществляющий индивидуальное устное информирование, дает ответ самостоятельно.
Если сотрудник, к которому обратился гражданин, не может ответить на вопрос самостоятельно, то он должен предложить гражданину обратиться письменно либо указать другое должностное лицо или сообщить телефонный номер, по которому можно получить необходимую информацию.
На индивидуальное устное информирование (по телефону или лично) каждого гражданина сотрудник Управления, осуществляющий индивидуальное устное информирование, выделяет не более 20 минут.
Время ожидания граждан при индивидуальном устном информировании не может превышать 15 минут.
В случае если подготовка ответа требует продолжительного времени, сотрудник Управления, осуществляющий индивидуальное устное информирование, должен предложить гражданину обратиться в письменном виде либо назначить другое удобное гражданину время для устного информирования.
2.3.Плата за исполнение государственной функции не взимается.
2.4.Срок исполнения государственной функции составляет не более 70 рабочих дней с даты поручения начальника Управления.
III.Состав, последовательность и сроки выполнения административных процедур, требования к порядку их выполнения, в том числе особенности выполнения административных процедур (действий) в электронной форме
Исполнение государственной функции включает в себя последовательность следующих административных процедур:
1) планирование контрольной деятельности - в течение 5 рабочих дней с момента поручения начальника Управления;
2) принятие решения о проведении ревизии (проверки) - 5 рабочих дней с даты согласования с начальником Управления Программы ревизии (проверки);
3) проведение ревизии (проверки) - 40 рабочих дней с даты начала проведения ревизии (проверки);
4) оформление результатов ревизии (проверки) - 10 рабочих дней с даты окончания ревизии (проверки);
5) реализация материалов ревизии (проверки) - 10 рабочих дней с даты подписания акта ревизии (проверки).
Блок-схема исполнения государственной функции приводится в приложении N 2 к настоящему регламенту
3.1.Административная процедура
"Планирование контрольной деятельности"
3.1.1.Юридическим фактом для начала осуществления административного действия является поручение начальника Управления.
3.1.2.Должностным лицом, ответственным за организацию исполнения административного действия, является начальник контрольно-ревизионного отдела.
3.1.3.Планирование контрольной деятельности осуществляется путем составления начальником контрольно-ревизионного отдела Плана ревизий (проверок) на календарный год.
План ревизий (проверок) на предстоящий год формируется не позднее 20 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, согласно приложению N 3 к административному регламенту.
Повторное включение Учреждения в План ревизий (проверок) за тот же проверяемый период по одним и тем же обстоятельствам допускается в случае поступления оформленной в письменном виде информации, подтверждающей наличие нарушений в деятельности проверяемого Учреждения (по вновь открывшимся обстоятельствам).
3.1.4.Максимальный срок исполнения административного действия - 5 рабочих дней с даты поручения начальника Управления.
3.1.5.Критерием принятия решения при исполнении административной процедуры является:
1) законность, своевременность и периодичность проведения ревизий (проверок);
2) конкретность, актуальность и обоснованность планируемых ревизий (проверок);
3) реальность сроков выполнения, определяемых с учетом всех возможных временных затрат;
4) оптимальность планируемых мероприятий, равномерность распределения нагрузки (по временным и трудовым ресурсам);
5) наличие резерва времени для выполнения внеплановых ревизий (проверок);
6) периодичность проведения контрольных мероприятий (не чаще одного раза в два года).
3.1.6.Результатом выполнения административной процедуры является планирование контрольной деятельности.
3.1.7.Способом фиксации результата выполнения административной процедуры является утвержденный начальником Управления План ревизии (проверки) на год.
3.2.Административная процедура
"Принятие решения о проведении ревизии (проверки)"
3.2.1.Юридическим фактом для начала осуществления административного действия является План ревизий (проверок) на год, утвержденный начальником Управления.
3.2.2.Должностным лицом, ответственным за организацию исполнения административной процедуры, является начальник контрольно-ревизионного отдела.
3.2.3.Для проведения каждой отдельной ревизии (проверки) начальником контрольно-ревизионного отдела в течение 3 рабочих дней составляется Программа ревизии (проверки) (приложение N 4 к административному регламенту).
При проведении тематической внеплановой проверки отдельных вопросов допускается отсутствие Программы ревизии.
Внеплановые ревизии (проверки), не включенные в План ревизий (проверок), проводятся по следующим основаниям:
1) поручение начальника Управления;
2) поступление в Управление информации о наличии нарушений;
3) письменные жалобы граждан.
Программа ревизии (проверки), предварительно согласованная с начальником Управления, подписывается начальником контрольно-ревизионного отдела и направляется на утверждение начальнику Управления не позднее, чем за 2 рабочих дня до начала проведения ревизии (проверки).
При проведении ревизии (проверки) Программа ревизии (проверки) изменяется в случае выявления неудовлетворительного состояния бюджетного учета.
Программа ревизии (проверки) с внесенными изменениями, составленная руководителем ревизионной группы, согласовывается и утверждается начальником Управления.
Начальник контрольно-ревизионного отдела знакомит сотрудников контрольно-ревизионного отдела с содержанием Программы ревизии (проверки) и распределяет между ними вопросы проверки и участки работы по контролю.
3.2.4.Максимальный срок выполнения действия - 5 рабочих дней с даты согласования с начальником Управления Программы ревизии (проверки).
3.2.5.Критерием принятия решения при исполнении административной процедуры является рассмотрение Программы ревизии (проверки) начальником Управления.
3.2.6.Результатом выполнения административной процедуры является принятие решения о назначении ревизии (проверки) начальником Управления.
3.2.7.Способом фиксации результата выполнения административной процедуры является Программа ревизии (проверки), утвержденная начальником Управления.
3.3.Административная процедура
"Проведение ревизии (проверки)"
3.3.1.Юридическим фактом для начала административного действия является утвержденная начальником Управления Программа ревизии (проверки). При проведении тематической внеплановой проверки по отдельным вопросам - дата, установленная в поручении начальника Управления.
3.3.2.Должностными лицами, ответственными за исполнение административной процедуры, являются:
1) начальник контрольно-ревизионного отдела;
2) консультант контрольно-ревизионного отдела;
3) главный специалист контрольно-ревизионного отдела;
4) старший инспектор контрольно-ревизионного отдела.
Ревизия (проверка) проводится специалистами контрольно-ревизионного отдела (далее - члены ревизионной группы).
Членами ревизионной группы ревизия (проверка) проводится также совместно со специалистами других структурных подразделений Управления, участвующих в исполнении государственной функции (далее - участники ревизионной группы).
Численный и персональный состав ревизионной группы устанавливается исходя из темы ревизии (проверки) и объема предстоящих контрольных действий.
3.3.3.Начальник контрольно-ревизионного отдела (далее - руководитель ревизионной группы) знакомит руководителя проверяемого Учреждения с целью и Программой ревизии (проверки), представляет участников ревизионной группы, решает организационно-технические вопросы проведения контрольного мероприятия.
Участники ревизионной группы, исходя из Программы ревизии (проверки), определяют необходимость и возможность применения способов получения информации, аналитических процедур, объема выборки данных из проверяемой совокупности, обеспечивающего надежную возможность сбора требуемых сведений и доказательств.
Контрольные действия проводятся сплошным или выборочным способом. Решение об использовании сплошного или выборочного способа проведения контрольных действий по каждому вопросу Программы ревизии (проверки) принимается исходя из содержания вопроса, объема финансовых и хозяйственных операций, относящихся к этому вопросу, состояния бухгалтерского (бюджетного) учета в проверяемом Учреждении, срока проведения контрольного мероприятия.
При осуществлении контрольных мероприятий каждый участник ревизионной группы:
1) собирает достаточные надлежащие доказательства, подтверждающие выводы, сделанные по результатам этого мероприятия;
2) составляет справку по результатам проверки вопросов контрольного мероприятия, исполнителем по которым является.
Участники ревизионной группы получают доказательства путем выполнения: наблюдения, инспектирования, запроса, подтверждения, перерасчета, аналитических процедур.
В ходе проведения ревизии (проверки) руководитель ревизионной группы, начальник структурного подразделения Управления (при совместном проведении проверок) удостоверяется в том, что:
1) контрольные мероприятия проводятся в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные и иные правоотношения, настоящим Регламентом;
2) программа контрольного мероприятия исполняется;
3) рабочая документация содержит доказательства, подтверждающие результаты выполнения процедур контроля;
4) все ситуации, связанные с ошибками, недостатками и необычными обстоятельствами, были выявлены, задокументированы и разрешены;
5) достигается цель контрольного мероприятия;
6) справка контрольного мероприятия надлежащим образом отражает результаты контрольного мероприятия.
3.3.4.Максимальный срок выполнения административного действия - 40 рабочих дней с даты начала проведения ревизии (проверки).
1) Срок проведения ревизии (проверки) устанавливается исходя из темы ревизии (проверки), объема предстоящих контрольных действий и численного состава ревизионной группы.
2) Срок проведения ревизии (проверки) не может превышать 30 рабочих дней.
Датой начала ревизии (проверки) считается дата, указанная в Программе ревизии (проверки), а при ее отсутствии - дата, установленная в поручении начальника Управления.
Датой окончания ревизии (проверки) считается:
- дата, указанная в Программе ревизии (проверки), а при ее отсутствии - день вручения для ознакомления и подписания акта (справки) ревизии (проверки) руководителю Учреждения или лицу, исполняющему обязанности руководителя;
- день направления в проверяемое Учреждение акта (справки) ревизии (проверки) в случае отказа руководителя Учреждения с ознакомлением акта (справки) ревизии (проверки).
3) Установленный при назначении ревизии (проверки) на основе мотивированного представления руководителя ревизионной группы срок проведения ревизии (проверки) продлевается начальником Управления, но не более чем на 10 рабочих дней.
Решение о продлении срока ревизии (проверки) оформляется служебной запиской за подписью руководителя ревизионной группы и доводится до сведения руководителя проверяемого Учреждения или лица, исполняющего его обязанности.
3.3.5.Критерием принятия решения при исполнении административной процедуры является выполнение каждым участником ревизионной группы порученного участка работы на каждом этапе контрольного мероприятия.
3.3.6.Ревизия (проверка) приостанавливается в случае отвлечения специалистов Управления, осуществляющих ревизию (проверку), для проведения другой внеплановой ревизии (проверки) либо при наличии иных обстоятельств, делающих невозможным дальнейшее проведение ревизии (проверки).
Решение о приостановлении ревизии (проверки) принимается начальником Управления.
В срок не позднее 5 рабочих дней со дня принятия решения о приостановлении ревизии (проверки) руководитель ревизионной группы извещает руководителя проверяемого Учреждения о приостановлении ревизии (проверки).
После устранения причин приостановления ревизии (проверки) ревизионная группа возобновляет проведение ревизии (проверки) в сроки, устанавливаемые начальником Управления.
3.3.7.Результатом выполнения административной процедуры является получение информации о фактическом состоянии финансово-хозяйственной деятельности Учреждения.
3.3.8.Способом фиксации результата выполнения административной процедуры является сформированная каждым участником ревизионной группы рабочая документация по контрольному мероприятию, включающая документы, подготовленные либо полученные при проведении проверки по порученным вопросам, подтверждающие выводы, сделанные по результатам этого мероприятия.
3.4.Административная процедура
"Оформление результатов ревизии (проверки)"
3.4.1.Юридическим фактом для начала административного действия является окончание сроков проведения ревизии (проверки).
3.4.2.Должностными лицами, ответственными за организацию исполнения административной процедуры, являются:
1) начальник контрольно-ревизионного отдела;
2) консультант контрольно-ревизионного отдела;
3) главный специалист контрольно-ревизионного отдела;
4) старший инспектор контрольно-ревизионного отдела.
3.4.3.В течение 3 рабочих дней после окончания ревизии (проверки) справка, составленная участником ревизионной группы по результатам проверки вопросов контрольного мероприятия, исполнителем по которому он являлся, согласовывается с руководителем ревизионной группы или начальником структурного подразделения Управления (при совместном проведении проверок) и подписывается участником ревизионной группы, проводившим проверку данного вопроса.
Информация, изложенная в справке, учитывается при составлении основного акта (справки) ревизии (проверки).
В тех случаях, когда по выявленным фактам необходимо принять срочные меры к устранению нарушений или привлечению к ответственности должностных лиц, а также для оформления результатов ревизии (проверки) отдельных участков деятельности проверяемого Учреждения (по результатам ревизии кассы, инвентаризации материальных ценностей) в ходе ревизии (проверки) участники ревизионной группы составляют промежуточные акты и запрашивают от должностных или материально ответственных лиц проверяемого Учреждения объяснения по установленным нарушениям.
Промежуточные акты прилагаются к основному акту ревизии (проверки) и подписываются участниками ревизионной группы и должностными лицами проверяемого Учреждения, ответственными за проверенный участок работы, или материально ответственными лицами проверяемого Учреждения, отвечающими за сохранность денежных средств и материальных ценностей.
Факты, изложенные в промежуточных актах, включаются в основной акт (справку) ревизии (проверки).
Основной акт (справка) проверки составляется консультантом контрольно-ревизионного отдела в течение 2 рабочих дней в двух экземплярах за подписью участников ревизионной группы, руководителя Учреждения и главного бухгалтера.
Руководитель ревизионной группы устанавливает по согласованию с руководителем Учреждения срок его ознакомления с актом (справкой) ревизии (проверки) и его подписания не менее 2 рабочих дней, но не более 5 рабочих дней со дня вручения ему акта (ревизии) проверки.
При наличии возражений или пояснений по акту (справке) лица, их подписывающие, указывают примечание перед своей подписью и представляют письменные возражения или пояснения в 10-дневный срок с момента подписания акта (справки).
3.4.4.Критерием принятия решения при исполнении административной процедуры является ознакомление руководителя Учреждения с актом (справкой) ревизии (проверки) и его подписание.
3.4.5.Максимальный срок выполнения действия - в течение 10 рабочих дней с даты окончания ревизии (проверки).
3.4.6.Результатом выполнения административного действия является завершенность оформления контрольных мероприятий и передача одного экземпляра акта (справки) руководителю Учреждения или лицу, им уполномоченному, о чем делается запись во втором экземпляре акта (справки), который хранится в Управлении.
Запись должна содержать дату получения акта (справки), должность и подпись лица, которое получило акт (справку), и расшифровку этой подписи.
3.4.7.Способом фиксации результата выполнения административной процедуры является:
1) справка участников ревизионной группы по результатам проверки порученных вопросов контрольного мероприятия;
2) акт (справка) ревизии и приложения к нему.
3.5.Административная процедура
"Реализация материалов ревизии (проверки)"
3.5.1.Юридическим фактом для начала административного действия является подписанный акт (справка) ревизии (проверки) и приложения к нему.
3.5.2.Должностными лицами, ответственными за организацию исполнения административной процедуры, являются:
1) начальник контрольно-ревизионного отдела;
2) консультант контрольно-ревизионного отдела.
3.5.3.Материалы ревизии (проверки), состоящие из акта (справки) ревизии (проверки) и оформленных приложений к нему, представляются начальнику Управления в срок не позднее 3 рабочих дней после даты подписания акта ревизии (проверки).
Реализация материалов ревизии (проверки) включает:
1) внесение предложений руководителями структурных подразделений Управления, в ведении которых находятся соответствующие направления деятельности Учреждений, по принятию мер административного воздействия к руководителю Учреждения;
2) проведение соответствующих совещаний с присутствием всех заинтересованных лиц;
3) привлечение к ответственности лиц Учреждения, допустивших нарушения;
4) доведение до сведения Учреждений информации об основных нарушениях, выявленных ревизией (проверкой), с целью предупреждения или своевременного устранения однотипных ошибок.
3.5.4.Критерием принятия решения при исполнении административной процедуры является рассмотрение результатов ревизии (проверки) начальником Управления и руководителями структурных подразделений Управления, в ведении которых находятся соответствующие направления деятельности Учреждений.
3.5.5.Максимальный срок выполнения действия - в течение 10 рабочих дней с даты подписания акта ревизии (проверки).
3.5.6.Результатом выполнения административного действия является принятие начальником Управления решения по результатам ревизии (проверки) и определение порядка реализации материалов ревизии (проверки).
3.5.7.Способ фиксации результата выполнения административной процедуры - приказ и (или) письмо о результатах контрольных мероприятий, адресованное руководителям Учреждений.
IV.Порядок и формы контроля за исполнением государственной функции
4.1.Описание последовательности действий при осуществлении контроля за исполнением государственной функции Управления.
4.2.Текущий контроль осуществляется постоянно должностными лицами Управления, исполняющими государственную функцию, по каждой процедуре в соответствии с установленными Административным регламентом содержанием и сроками действий, а также путем проведения начальником Управления проверок исполнения должностными лицами Управления положений Административного регламента, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
Для текущего контроля используется устная и письменная информация должностных лиц, осуществляющих регламентируемые действия.
О случаях и причинах нарушения сроков и содержания административных процедур ответственные за их осуществление должностные лица немедленно информируют своих непосредственных руководителей, а также осуществляют срочные меры по устранению нарушений.
4.3.Должностные лица Управления, исполняющие государственную функцию, несут ответственность за соблюдение сроков и порядка рассмотрения заявлений и предоставления информации, размещения информации на официальных сайтах, достоверность и полноту сведений, предоставляемых в связи с исполнением государственной функции.
4.4.Контроль над полнотой и качеством исполнения государственной функции включает в себя проведение плановых и внеплановых проверок, выявление и устранение нарушений прав граждан и юридических лиц, рассмотрение, принятие решений и подготовку ответов на обращения заявителей, содержащие жалобы на решения, действия (бездействие) должностных лиц Управления.
4.5.Плановые проверки исполнения государственной функции осуществляются на основании полугодовых или годовых планов работы управления, а внеплановые - по конкретному обращению заявителя.
Периодичность проведения плановых проверок устанавливается начальником Управления, его заместителем.
4.6.По результатам проверок в случае выявления нарушений прав граждан и организаций виновные лица привлекаются к ответственности, установленной законодательством Российской Федерации.
4.7.Для проведения проверки создается комиссия, в состав которой включаются должностные лица Управления.
4.8.Проверка осуществляется на основании соответствующих распорядительных документов либо графика.
4.9.Результаты проверки оформляются в акте, в котором отмечаются выявленные недостатки и предложения по их устранению.
Акт подписывают председатель и члены комиссии, начальник Управления.
Проверяемые должностные лица Управления под роспись знакомятся с актом, после чего он помещается в соответствующее номенклатурное дело.
V.Досудебный (внесудебный) порядок обжалования решений и действий (бездействия) органа, исполняющего государственную функцию, а также должностных лиц, государственных служащих
5.1.Гражданин имеет право на обжалование действий и (или) бездействия должностных лиц Управления во внесудебном и судебном порядке.
5.2.Гражданин вправе обжаловать действия или бездействие должностных лиц Управления начальнику Управления, начальнику департамента здравоохранения и социальной защиты населения области.
5.3.Гражданин вправе обратиться с жалобой лично или по почте.
5.4.При обращении гражданина в письменной форме срок рассмотрения жалобы не должен превышать 30 дней с даты регистрации письменного обращения.
При принятии решения о проведении проверки, а также в случае направления запроса, предусмотренного частью 2 статьи 10 Федерального закона от 2 мая 2006 года N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан в Российской Федерации", начальник Управления вправе продлить срок рассмотрения обращения не более чем на 30 дней, уведомив о продлении срока его рассмотрения гражданина, направившего обращение.
Порядок продления и рассмотрения жалоб в зависимости от их характера устанавливается законодательством Российской Федерации.
5.5.Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона от 2 мая 2006 года N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан в Российской Федерации" гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование органа, в который направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее - при наличии), полное наименование для юридического лица, почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.
Дополнительно в жалобе указываются:
наименование органа, должность, фамилия, имя и отчество специалиста (при наличии информации), решение, действие (бездействие) которого обжалуется;
суть обжалуемого действия (бездействия);
обстоятельства, на основании которых гражданин считает, что нарушены его права, свободы и законные интересы, созданы препятствия для их реализации либо незаконно возложена какая-либо обязанность;
иные сведения, которые гражданин считает необходимым сообщить.
В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к жалобе документы либо их копии.
5.6.По результатам рассмотрения обращения должностным лицом Управления принимается решение об удовлетворении требований гражданина либо об отказе в удовлетворении обращения.
Письменный ответ, содержащий результаты рассмотрения жалобы, направляется гражданину.
5.7.Письменный ответ на жалобу гражданина не дается по основаниям, указанным в статье 11 Федерального закона от 2 мая 2006 года N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан в Российской Федерации".
Если причины, по которым ответ по существу поставленных в обращении вопросов не мог быть дан, в последующем были устранены, гражданин вправе вновь направить жалобу.
5.8.Граждане вправе обжаловать решения, принятые в ходе исполнения государственной функции, действия или бездействие должностных лиц Управления в судебном порядке.
Согласно части 1 статьи 256 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации гражданин вправе обратиться в суд с заявлением об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти в течение трех месяцев со дня, когда ему стало известно о нарушении его прав и свобод.
5.9.Граждане могут сообщить о нарушении своих прав и законных интересов, неправомерных решениях, действиях или бездействии должностных лиц Управления, нарушении положений административного регламента, некорректном поведении или нарушении служебной этики:
по телефону в Управление;
на интернет-сайте и по электронной почте Управления.