Приложение к Постановлению от 25.03.2011 г № 264 График
График документооборота по исполнению сметы на содержание администрации алексеевского района
| N п/п | Название документа | N формы | Назначение документа | Исполнитель | Кто подписывает | Срок составления и представления в бухгалтерию | Какие регистры составляются на основании документа |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Акт приемапередачи | ОС-1 | Для оформления поступления и передачи основных средств | Постоянно действующая комиссия | Члены комиссии, руководитель, зам. руководителя | На следующий день после оформления документа | Инвентарные карточки формы ОС-6, ОС-9, журнал операций N 7.1, оборотная ведомость по основным средствам |
| 2 | Акт о списании основных средств | ОС-4 | Для оформления выбытия основных средств | Постоянно действующая комиссия | Члены комиссии, руководитель, зам. руководителя | В момент списания объекта | Журнал операций N 7.1, оборотная ведомость по основным фондам |
| 3 | Акт о списании транспортных средств | ОС-4а | Для оформления выбытия транспортных средств | Постоянно действующая комиссия | Члены комиссии, руководитель, зам. руководителя | В момент списания транспортных средств | Журнал операций N 7.1, оборотная ведомость по основным средствам |
| 4 | Инвентарная карточка учета основных средств | ОС-6 ОС-9 | Для аналитического учета основных средств | бухгалтер | Главный бухгалтер | По мере оприходования по балансу | Опись инвентарных карточек ФОС-10 |
| 5 | Накладная | N 434 | Для оформления выдачи основных средств | Бухгалтер | Руководитель, материально ответственное лицо | По мере выдачи | Журнал операций N 4, оборотная ведомость по основным средствам |
| 6 | Оборотная ведомость по основным средствам | Ф. 326 | Для учета движения основных средств | Бухгалтер | Гл. бухгалтер | Ежеквартально | Запись в карточки ФОС-6 |
| 8 | Оборотная ведомость по материальным ценностям | М-44 | Для учета материалов и запчастей по наименованию, количеству, стоимости, мат. отв. лицам | Бухгалтер | Гл. бухгалтер | Ежемесячно | |
| 9 | Акт о списании материальных запасов АСМЗ | Ф. 230 | Оформление выбытия материалов и запчастей | Постоянно действующая комиссия | Комиссия | В момент списания материалов и запчастей | Журнал операций 7.1М, оборотная ведомость |
| 10 | Смета расходов на содержание | Для осуществления финансовохозяйственной деятельности в соответствии со сметными назначениями | Гл. бухгалтер | Руководитель | Начало бюджетного года | ||
| 11 | Штатное расписание | Для установления должностных окладов, тарифных ставок работников | Подотдел муниципальной службы и кадров | Утверждено постановлением главы администрации | В течение года | ||
| 12 | Распоряжения о зачислении, увольнении перемещении сотрудников | Для начисления заработной платы | Начальник подотдела муниципальной службы и кадров | Руководитель | По мере издания | Журнал операций N 6.1, расчетноплатежные ведомости | |
| 13 | Постановления о материальном стимулировании работников | Положения о материальном стимулировании | Подотдел муниципальной службы и кадров | Руководитель | Журнал операций N 6.1 | ||
| 14 | Распоряжения об изменении размера премии работников | Для начисления премии | Подотдел муниципальной службы и кадров | Руководитель | Ежемесячно | Журнал операций N 6.1, расчетноплатежные ведомости | |
| 15 | Листки временной нетрудоспособности | Для начисления пособий по больничному листку | Главный специалист подотдела муниципальной службы и кадров | На следующий день после выхода на работу | Журнал операций N 6.1, расчетноплатежные ведомости | ||
| 16 | Записка расчет о предоставлении отпуска | Ф. 425 | Для начисления заработной платы при увольнении работника и уходе в отпуск | Заместитель главного бухгалтер | Гл. бухгалтер | По получении распоряжения о предоставлении отпуска | Журнал операций N 6.1, расчетноплатежные ведомости |
| 17 | Табель учета использования рабочего времени | Ф. 421 | Для учета выходов работников на работу и начисления заработной платы | Подотдел муниципальной службы и кадров | Зам. руководителя | Не позднее 25 числа текущего времени | Журнал операций N 6.1, расчетноплатежные ведомости |
| 18 | Расчетноплатежные ведомости | 49 | Для начисления з/платы, отпускных, пособий и других выплат, а также всех видов удержаний | Заместитель главного бухгалтера | Руководитель, гл. бухгалтер | Журнал операций N 6.1 | |
| 19 | Авансовые отчеты с приложениями | 2866 | Для оформления денежных средств, израсходованных подотчетными лицами | Подотчетное лицо | Руководитель, гл. бухгалтер, подотчетное лицо | Не позднее 3 дней после возвращения из командировки, выполнения задания, приобретения материалов | Журнал операций N 3 |
| 20 | Командировочное удостоверение | 3 | Обобщение сведений о командировке | Начальник отдела информации, информатизации и делопроизводства | Руководитель | В день оформления документа в соответствии с распоряжением | Журнал операций N 3 |
| 21 | Карточкасправка | 417 | Для получения сведений о заработной плате работающего | Заместитель главного бухгалтера | Гл. бухгалтер | Ежемесячно | Расчетноплатежная ведомость |
| 22 | Типовой договор о полной индивидуальной материальной ответственности | 523 | Для заключения договоров с материальноответственными лицами | Гл. бухгалтер | Материальноответственное лицо | В соответствии с распоряжением о назначении | |
| 23 | Инвентаризационная опись | 401 | Для отражения данных бухгалтерского учета и фактического наличия материальных ценностей | Ведущий специалист бухгалтерского отдела бухучета | Руководитель, члены комиссии | В сроки, утвержденные распоряжением руководителя | Ведомость расхождений |
| 24 | Путевой лист легкового автомобиля | 3 | Для учета работы автотранспорта, отражения движения горючего, пройденного километража | Водители | Лицо, за кем закреплен автомобиль | Ежедневно | Реестр Журнал операций N 7М |
| 25 | Приходный кассовый ордер | КО-1 | Оформление поступления наличных денег в кассу администрации | Главный специалист бухгалтер отдела бухучета | Руководитель, гл. бухгалтер | В момент поступления денежных средств | Журнал операций N 1 |
| 26 | Расходный кассовый ордер | КО-2 | Оформление расхода наличных денег из кассы | Бухгалтер главный специалист отдела | Руководитель, гл. бухгалтер | В день выдачи денежных средств | Журнал операций N 1 |
| 27 | Главная книга | Для осуществления синтетического учета по субсчетам, обобщение данных журналов операций | Главный бухгалтер | Главный бухгалтер | Ежемесячно | Бухгалтерская отчетность, сводный баланс | |
| 28 | Доверенность | М-2 | Предназначена для оформления права на получение материальных ценностей от поставщика | Главный специалист отдела бухгалтерского учета | Руководитель | В день оформления документа на получение материальных ценностей от поставщика | |
| 29 | Платежное поручение | Оформление расходов за товары и услуги, перечисление удержаний из заработной платы | Бухгалтер, гл. бухгалтер | Руководитель, гл. бухгалтер | В день оформления документа | Журнал операций N 2 | |
| 30 | Чек | Для получения наличных денег с текущего счета | Гл. бухгалтер | Руководитель, гл. бухгалтер | В день оформления документа |
Начальник отдела бухгалтерского учета,
главный бухгалтер аппарата главы
администрации Алексеевского района
В.АНДРЕЕВА